Документарные аккредитивы

Аккредитив

это обязательство банка выплатить продавцу товара сумму аккредитива, если продавец выполнил установленные в аккредитиве условия и представил банку перечисленные в аккредитиве документы, подтверждающие исполнение условий аккредитива.

  • помогает уменьшить риски.
  • помогает избежать предоплаты.
  • предоставляет возможность получить финансирование.
  • позволяет вести коммерческие дела в регионах с повышенным риском.
  • обеспечивает соблюдение международных правил в сделке.

Типы аккредитивов

  • Подтвержденные аккредитивы

    Всегда имеет смысл запросить о возможности подтверждения аккредитива, если продавец желает избежать возможных рисков банка-эмитента или его государства местонахождения. Подтверждающий банк принимает на себя обязательства заплатить по аккредитиву против предоставления документов соответствующих условиям аккредитива независимо от оплаты аккредитива банком эмитентом.
  • Переводные аккредитивы

    Переводной аккредитив дает посреднику возможность запросить исполняющий банк о переводе аккредитива в пользу своего поставщика. Таким образом, посредник покупает товар тем же аккредитивом, при помощи которого он перепродает его покупателю. Переводя аккредитив, посредник передает право на получение части суммы аккредитива второму бенефициару. При переводе аккредитива, посредником могут быть сделаны следующие изменения в условиях аккредитива:

    • может быть уменьшена сумма аккредитива, а также цена на единицу товара;
    • могут быть сокращены сроки отгрузки товара и сроки предоставления документов;
    • может быть увеличена стоимость страховки;
    • может быть изменен адрес и название аппликанта, т.е. посредник сам может стать аппликантом.

    Переводной аккредитив дает возможность посредничать при крупных товарных сделках без внесения собственных денег. Условия аккредитива должны быть выполнены и документы должны быть представлены поставщиком (= второй бенефициар по аккредитиву). После поступления документов по аккредитиву в банк, который осуществил перевод аккредитива, посредник (первый бенефициар по аккредитиву) обменивает только счет и переводной вексель второго бенефициара (с увеличением на сумму, равную плате за его посреднические услуги). Если условия аккредитива допускают отправку товара по частям, то аккредитив (первоначальную сумму или в пределах количества товара) также можно перевести и нескольким вторым бенефициарам.

  • Резервные (standby) аккредитивы

    По своей сути, резервные аккредитивы являются гарантиями. Это означает, что бенефициар по аккредитиву требует свои деньги только в том случае, если приказодатель по аккредитиву не выполняет своих обязательств, например, выступая в роли покупателя, не оплачивает товар. В перечне документов такого аккредитива часто присутствует только копия счета, не оплаченного покупателем, и требование продавца к банку выплатить сумму аккредитива; транспортный документ требуется редко. Подробнее о резервных аккредитивах рассказывается в разделе, посвященном гарантиям.

Возможности и преймущества

  • Покупателю

    • Банк оплатит продавцу за отгруженный товар, как только продавец предоставит в банк документы соответствующие условиям аккредитива;
    • Покупатель может контролировать сроки отгрузки товара;
    • Аккредитив указывает на платежеспособность покупателя, что позволяет надеяться на определенные уступки со стороны продавца при составлении контрактов;
    • Аккредитив с отложенным платежом позволяет сначала реализовать товар и только потом рассчитаться с продавцом, т.е. продавец кредитует покупателя.
  • Продавцу

    • Обязательство банка покупателя оплатить за отгруженный товар/ оказанные услуги;
    • Банк не может отказать в оплате, в случае выполнения условий аккредитива;
    • Возможность контролировать сроки платежа;
    • Возможность воспользоваться дисконтированием аккредитива – информацию о данной услуге можно найти здесь.

Последовательность сделки с аккредитивом

  1. Покупатель и продавец договариваются об использовании аккредитива;
  2. Покупатель обращается в свой банк и просит открыть аккредитив в пользу продавца;
  3. Банк покупателя отправляет сообщение об открытии аккредитива в банк продавца и продавец получает сообщение из своего банка об открытии аккредитива;
  4. Продавец отправляет товар и представляет документы, требуемые по условиям аккредитива, в свой банк;
  5. Банк продавца пересылает документы в банк покупателя. После проверки с целью установления соответствия документов условиям аккредитива, банк покупателя осуществляет платеж по аккредитиву и передает документы покупателю. B случае обнаружения в документах расхождений с условиями аккредитива, платеж по аккредитиву осуществляется только с письменного согласия покупателя.

Основательно аккредитивы описаны в брошюре Swedbank «Аккредитивы, инкассо и банковские гарантии».

Conditions

Условия

  • Основные условия предоставления аккредитивов

    • Аккредитив может быть выдан предприятию, при открытии депозита личными средствами на специальном счету или из представленной предприятию кредитной линии/ ссуды;
    • Кредитная линия / ссуда может быть выдана, если закладывается движимое или недвижимое имущество (земля, строения и т.д.);
    • Закладываемая земля, строения или другое недвижимое имущество должны быть оценены приемлемыми банку независимыми оценщиками недвижимости;
    • Закладываемое имущество (кроме земли) должно быть застраховано.
  • Наиболее часто задаваемые вопросы

    1. Что такое аккредитив?

      – форма расчетов, когда по-просьбе покупателя (импортера) банк покупателя обязуется заплатить продавцу (экспортеру) за отруженный товар или оказанные услуги, в случае своевременного предоставления продавцом, в банк покупателя, документов соответствующих условиям аккредитива (англ. Letter of Credit (L/C) или Documentary Credit (D/C)).
    2. Какие документы должны быть предоставлены банку для открытия аккредитива?

      – банку предоставляется заполненная и надлежаще подписанная заявка на открытие аккредитива, финансовый залог (покрытие), а также должна быть уплачена банковская комиссия на открытие аккредитива.
      • Ссылка на заявку на открытие аккредитива: http://www.swedbank.lt/lt/pages/verslo/dokumentiniai_akredityvai.
      • Финансовым залогом (покрытием) могут быть: средства в денежном эквиваленте либо другое движимое или недвижимое имущество приемлемое для банка в качестве залога (покрытия). Банк не открывает аккредитивов без покрытия.
      • Ссылка на банковские комиссии по обслуживанию аккредитивов: http://www.swedbank.lt/lt/pages/verslo/dokumentiniai_akredityvai.
    3. Сколько времени требуется банку для открытия аккредитива?

      – после предоставления в банк заполненной и надлежаще подписанной заявки на открытие аккредитива, а также предоставления финансового залога (покрытия) и при наличии на счету клиента суммы комиссии для открытия аккредитива, банк открывает аккредитив в течении одного рабочего дня.
    4. Может ли быть отозван открытый аккредитив?

      – аккредитив является безотзывным (англ. irrevocable) и не может быть отозван без письменного согласия бенефициара (получателя аккредитива).
    5. Какие документы должны быть предоставлены банку, для раскрытия (оплаты) аккредитива?

      – продавец (экспортер) предоставляет в банк документы, требуемые по условиям аккредитива. Покупатель и продавец заранее договариваются о том, какие документы должны быть предоставлены в банк для раскрытия аккредитива. Чаще всего по аккредитивам предоставляются документы сопровождающие груз, т.е.: коммерческий инвойс, накладные, всевозможные сертификаты (качества, количества, происхождения и.т.д ).
    6. Когда происходит оплата по аккредитиву?

      – аккредитив оплачивается (раскрывается) после того, как продавец (экспортер) выполнит условия аккредитива, т.е. отгрузит товар и предоставит в банк документы, требуемые по условиям аккредитива. Банк проверяет предоставленные документы на предмет соответствия условиям аккредитива и в случае полного соответствия, производит оплату в пользу продавца. В случае расхождений с условиями аккредитива, оплата по аккредитиву может быть произведена только с письменного согласия покупателя. Аккредитив может оплачиваться как сразу по предоставлению документов (англ. by payment/ at sight), так и в обусловленный срок отложенного платежа (англ. by deferred payment).
    7. Каким образом, продавец (экспортер) может получить аккредитив открытый банком покупателя?

      – продавец (экспортер) должен указать покупателю свифт код банка (свифт код „Swedbank“, AB - HABALT22). По просьбе покупателя, банк покупателя откроет аккредитив в пользу продавца через банк продавца с помощью системы свифт.
    8. Кто оплачивает расходы связанные с открытием и обслуживанием аккредитива?

      – обычно в операциях с аккредитивами, каждая сторона сделки оплачивает комиссии своего банка. По соглашению между сторонами, комиссии также могут быть оплачены только одной из сторон сделки.

      Ссылка на комиссии „Swedbank“, AB по обслуживанию аккредитивов.

Обращайтесь по поводу банковской гарантии

Название предприятия*
Код предприятия*
Имя, Фамилия*
Телефон*
Э-почта*
Вопрос

Отвечая на представленные в данном бланке запросы, возможно предоставление только общей информации о банковских гарантиях. Если у Вас возникают вопросы, связанные с финансовой информацией Вашего предприятия, просим присоединиться к интернет-банку или звонить нам по тел. 1633. Звонки из-за границы по тел. +370 5 268 4422.

На предоставленные вопросы отвечаем в рабочие дни с 8 до 18 час. Если вам необходима срочная информация, ждем Ваших звонков по тел. 1633. Из-за границы звоните по тел. +370 5 268 4422.

Информация о потенциальном риске

Оплата по аккредитиву производится против предоставления в банк документов соответствующих условиям аккредитива, поэтому (i) будьте внимательны формулируя условия аккредитива, и (ii) помните, что всегда существует вероятность, что продавец отгрузит не то количество, или не тот товар. Аккредитив напрямую не связан с договором, поэтому при изменении условий договора, также необходимо произвести изменения в условиях аккредитива.

Для обеспечения максимально положительного опыта Вашего визита на сайте, мы используем куки (англ. cookies). Нажав на кнопку «Согласен» или продолжая свое посещение сайта, Вы подтверждаете свое согласие. Вы в любое время можете отменить свое согласие, изменив настройки браузера и стерев записанные куки. Ознакомьтесь с политикой куки.